离婚养老金分割：预期收益计算方式
《民法典》第1062条，夫妻关系存续期间积累的养老金属于夫妻共同财产。离婚时，未直接持有养老金账户的一方有权要求分割。但最复杂的部分，正是如何计算这些看不见的钱的预期收益。最高人民法院司法解释明确指出，养老金分割应当以婚姻关系存续期间实际缴纳金额及其收益为基础，这就涉及到复杂的预期收益计算。
为什么你的养老金被切走一半？
北京某离婚案中，男方工作20年累计缴纳养老保险48万元，法院最终判决女方获得21.6万元补偿。这个数字背后藏着精密的计算公式：婚姻存续15年间，男方个人账户累计缴费36万（总缴费的75%），这部分属于共同财产。按平均年收益5%计算，15年复利增长后的终值约为75万，最终女方获得的一半。
现实中常见三种计算方式： 1. 累积计算法：直接分割婚姻期间缴纳的本金 2. 现值折算法：考虑资金时间价值计算当前价值 3. 预期收益法：预估退休后可领取总额的现值
手把手教你计算养老金分割
你们结婚10年，配偶每月缴纳养老保险2000元（个人部分500，单位1500）。计算公式应为： 个人缴费总额：500元×12月×10年=6万元 投资收益：按社保基金年均收益率6%计算，10年后本息合计约8.3万元 可分割部分：8.3万×50%=4.15万元
但要三个关键变量： 1. 实际缴费年限与婚姻重叠期 2. 社保账户真实收益率（2-3%） 3. 未来领取时的折算系数
常见问题答疑
Q1：单位缴纳部分能分割吗？
最高法民事审判纪要，单位缴纳的统筹账户部分不可分割，但个人账户中的单位缴费部分属于共同财产。某地政策规定个人账户由个人缴费+单位缴费的30%构成，这30%就需纳入分割范围。
Q2：离婚时对方还没退休怎么算？
可采用预期收益现值法，参考社保部门提供的预估领取标准。某35岁当事人月缴2000元，按现行政策测算60岁退休时月领6000元，折现到当前价值约为48万元（折现率3%），婚姻存续期间对应的部分需进行分割。
Q3：自由职业者自己交的养老保险怎么分？
完全由个人缴纳的养老保险，婚姻期间缴费金额100%属于共同财产。每月缴纳1500元灵活就业养老保险，3年婚姻期间共缴5.4万元，对方可主张分割2.7万元。
Q4：离婚协议写明各自养老金归自己有效吗？
此类约定被认定无效。上海二中院判决显示，即便双方协议放弃养老金分割，但因损害当事人合法权益，法院仍支持重新分割。建议在协议中明确记载已分割的养老金数额及计算方式。
